С 1 мая 2026 года в Казахстане действует системное регулирование цифровых активов. Национальный банк лицензирует криптообменники, а МФЦА продолжает регулировать биржи в своей юрисдикции. Криптовалюта признана имуществом, но запрещена как средство платежа. Торговля возможна только на лицензированных площадках. За 2025 год АФМ закрыл 22 нелицензированные биржи, заблокировал более 1 100 сайтов и заморозил 20 000 карт. Разбираем двухуровневую модель регулирования, критерии легальности биржи и чек-лист проверки перед вводом средств.
- Правовой статус криптовалюты: имущество, но не деньги
- Двухуровневая модель: МФЦА и Национальный банк
- Какие биржи имеют лицензию AFSA в Казахстане?
- Критерии легальности биржи: что проверять
- Банковский шлюз и AML-фильтрация
- Travel Rule: что это и как работает
- Обязательно ли проходить KYC на лицензированной бирже?
- Налоги: ставка 10% и декларация 270.00
- Пошаговый алгоритм безопасной работы с криптой
- Что будет за торговлю на нелицензированной бирже
Правовой статус криптовалюты: имущество, но не деньги
Криптовалюта в Казахстане — это имущество. Закон РК «О цифровых активах» признает ее цифровым активом. Однако использовать криптовалюту для оплаты товаров и услуг на территории республики запрещено. Единственное законное средство платежа — тенге.
Закон разделяет цифровые активы на две категории. Первая — необеспеченные цифровые активы. Это классические криптовалюты: биткоин, эфириум и другие. Вторая — цифровые финансовые активы (ЦФА). К ним относятся стейблкоины, обеспеченные деньгами, токенизированные реальные активы и цифровые формы традиционных финансовых инструментов. ЦФА формируют новый класс инвестиционных инструментов.
Ключевой факт. До 1 мая 2026 года легальный оборот криптовалюты вне МФЦА был запрещен. Теперь Национальный банк лицензирует операторов обмена необеспеченных цифровых активов. Это создает легальный канал между криптой и тенге.
Двухуровневая модель: МФЦА и Национальный банк
Регулирование криптобирж в Казахстане построено по двухуровневой модели. Первый уровень — специальная юрисдикция Международного финансового центра «Астана» (МФЦА). Здесь действует английское общее право. Регулятор — Комитет МФЦА по регулированию финансовых услуг (AFSA). Второй уровень — системное общестрановое регулирование Национального банка РК.
Национальный банк лицензирует, регулирует и надзирает за оборотом цифровых активов вне территории МФЦА. С 1 мая 2026 года введен институт провайдеров услуг цифровых активов. К ним относятся операторы платформ ЦФА, операторы торговых платформ цифровых активов (криптобиржи) и операторы обмена необеспеченных цифровых активов (криптообменники).
AFSA регулирует организации, работающие с цифровыми активами в юрисдикции МФЦА. Торговля криптовалютами в Казахстане разрешена только на биржах с лицензией AFSA. AFSA прямо указывает: вне МФЦА торговля криптовалютами технически доступна, но юридически запрещена.
Какие биржи имеют лицензию AFSA в Казахстане?
Полную лицензию Authorised Firm AFSA имеют три биржи: Binance Kazakhstan, Bybit Kazakhstan и ATAIX Eurasia. Публичный реестр AFSA также содержит данные о других провайдерах со статусом «pending approval». На март 2026 года 12 криптобирж получили лицензию, из них 3 — с полной лицензией. Проверить статус можно в реестре: напротив названия компании должен стоять статус «active» и вид лицензии «Operating a Digital Asset Trading Facility».
Критерии легальности биржи: что проверять
Первый критерий — наличие лицензии. Откройте публичный реестр AFSA и введите название биржи. Если площадки нет в реестре или статус лицензии не «active», торговать на ней запрещено. В апреле 2026 года AFSA признал работу OKX, HTX, Bitget и MEXC незаконной в Казахстане. Регулятор предупредил инвесторов о рисках потери контроля над активами.
Второй критерий — фиатный шлюз. Лицензированная биржа обеспечивает прямое взаимодействие с казахстанскими банками второго уровня. Это означает, что ввод и вывод тенге проходит через официальные счета, а не через P2P-сделки с неизвестными контрагентами.
Третий критерий — соблюдение нормативов. AFSA устанавливает требования к достаточности капитала, сегрегации (раздельному хранению) средств клиентов и собственных активов биржи. Лицензированная площадка обязана соблюдать стандарты FATF и Travel Rule.
Статус лицензии «active», вид — «Operating a Digital Asset Trading Facility»
Прямая интеграция с казахстанскими банками, а не P2P-сделки
Биржа обязана публиковать информацию о лицензии AFSA на своем сайте
Банковский шлюз и AML-фильтрация
P2P-торговля криптовалютой вне лицензированных площадок — главная причина блокировки карт. В марте 2025 года прокуратура Северо-Казахстанской области временно ограничила доступ к картсчетам клиентов Kaspi Bank. Одна из версий — P2P-торговля криптовалютой минуя официальные площадки. Digitalbusiness.kz описывает случай: юрист Фараби Тузелов сообщил о парне, который торговал криптой в Telegram и заработал 1,5 млн тенге за три месяца. Он не подозревал, что внебиржевая торговля в Казахстане незаконна.
Механизм блокировки прост. Когда вы получаете перевод от неизвестного лица в рамках P2P-сделки, банк не видит экономического смысла операции. Если отправитель — дроппер, а деньги — похищенные, ваш счет становится транзитным звеном. Комплаенс-служба блокирует карту до выяснения. В 2025 году АФМ заморозил 20 000 банковских карт, использовавшихся для отмывания доходов от наркоторговли и мошенничества.
Ограничение. Согласно требованиям AFSA, P2P-операции разрешены только на лицензированных в МФЦА криптобиржах. Запуск традиционных P2P-сервисов не допускается: прямые расчеты в фиате между клиентами создают высокие риски отмывания и мошенничества. Переводы через теневых посредников расцениваются финмониторингом как участие в отмывании доходов.
Travel Rule: что это и как работает
Travel Rule — это нормативное требование в рамках глобальных стандартов FATF. Bybit Kazakhstan объясняет: правило обязывает провайдеров услуг цифровых активов собирать информацию об отправителе и получателе транзакций. Цель — повысить прозрачность и бороться с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями.
На практике это означает: при вводе или выводе криптовалюты на другую биржу либо в некастодиальный кошелек вы должны предоставить определенные данные. Для депозитов с других провайдеров Bybit Kazakhstan запрашивает декларацию. Для переводов в некастодиальные кошельки требуется верификация владения адресом. Криптоактивы зачисляются только после подтверждения совпадения информации между отправителем и получателем.
Обязательно ли проходить KYC на лицензированной бирже?
Да, KYC обязателен — без верификации личности лицензированная биржа не проведет операцию. Это требование Закона о ПОД/ФТ. Лицензированные площадки проверяют личность каждого клиента, собирают данные о структуре собственности и хранят досье не менее 5 лет. Анонимная торговля на лицензированной бирже технически невозможна.
Налоги: ставка 10% и декларация 270.00
Доход от продажи цифровых активов облагается налогом по ставке 10% (ИПН). Nalogikz.kz уточняет: налог платится не со всей суммы, а только с прибыли — разницы между ценой покупки и продажи. Казахстанцы, торговавшие криптовалютой в 2025 году с прибылью, обязаны отразить доход в декларации 270.00 до 15 сентября 2026 года и уплатить налог до 25 сентября.
Для упрощения отчетности Binance Kazakhstan запустил сервис SUMM. Он автоматически формирует структурированный отчет по операциям. История сделок с биржи передается в сервис в режиме «только чтение», после чего формируется готовый документ для декларации. Сервис бесплатный.
Failure Mode. На серых биржах без отчетности клиент не может доказать налоговой фактические затраты на покупку криптоактива. Это ведет к требованию уплаты налога со всей суммы вывода, а не только с прибыли. Сохранение выписок с лицензированной биржи защищает от такой ситуации.
Пошаговый алгоритм безопасной работы с криптой
Шаг 1. Проверьте биржу в реестре AFSA. Откройте публичный реестр и убедитесь, что статус лицензии «active». Если площадки нет в реестре — не торгуйте на ней.
Шаг 2. Пройдите полную верификацию личности (KYC). Загрузите удостоверение личности и селфи. Без верификации операции недоступны.
Шаг 3. Пополняйте баланс через официальный шлюз. Используйте прямые банковские счета, интегрированные с биржей. Не соглашайтесь на P2P-сделки с неизвестными контрагентами.
Шаг 4. Сохраняйте выписки. Выгружайте справки и историю ордеров после каждой значимой операции. Эти документы понадобятся для банка и налоговой.
Шаг 5. Подайте декларацию при фиксации прибыли. Отразите доход в форме 270.00 в установленные сроки.
Что будет за торговлю на нелицензированной бирже
Статья 214 УК РК предусматривает ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность. Систематическая торговля криптовалютой без лицензии может квалифицироваться по этой статье. Помимо уголовной ответственности, клиенты нелицензированных бирж рискуют блокировкой счетов и потерей активов.
AFSA прямо предупреждает: если на сайте биржи нет информации о лицензии и в публичном реестре площадка отсутствует, торговать на ней криптовалютами запрещается. Последствия — от блокировки карт до уголовного преследования.
Главное правило: легальная торговля криптовалютой в Казахстане возможна только на биржах с лицензией AFSA. Проверяйте реестр перед каждым вводом средств. Сохраняйте документы. Декларируйте доход. Это защищает от блокировки счетов, претензий налоговой и уголовной ответственности.
Данные актуальны на сентябрь 2026 года. Материал носит информационно-публицистический характер. Мнение редакции может не совпадать с позицией автора материала. Цифровые активы подвержены высокой волатильности. Государство не гарантирует доходность и не несет ответственности за возможные потери инвестиций.
Официальные источники:
Национальный банк Республики Казахстан · Закон РК «О цифровых активах» · Уголовный кодекс РК · Публичный реестр AFSA · Агентство по финансовому мониторингу РК
